一個企業主的故事
有許多朋友聽我分享信託的養老、後代照顧、家族傳承等等功能，有朋友就問起，信託還有其他功能嗎？
這真是一個非常好的問題。
恰好發問的朋友是位企業主，我就問了一下他的情況，以下姑稱這位朋友為A先生。
原來A先生生意做得相當好，因爲提供了創新性的產品，非常符合客戶的需求。所以訂單旺盛，日前正準備大幅擴充產能。銀行得知消息，也積極看好，主動希望提供貸款，幫助這位朋友事業再創新高，看來情勢一片大好。
我請問A先生幾個問題：
第一，公司盈利情況很好，這些盈利是分配股東比較多，還是留存盈餘再投資？
A先生回答：那當然是多數再投資，客戶都在催單了，當然要趕緊擴產，供應商那兒也要預先備貨，否則怎趕得上交貨，這波機會如果錯失了，下次不知道還要等什麼時候呢！
第二，銀行看來十分看好，主動希望提供融資機會？不知條件怎麼談的？
A先生回答：這波真的厲害，以前都是我去拜託銀行，現在是銀行主動來找我，而且還不只一家銀行。除了擴產資金以外，還說要提訂單融資，條件比以前好很多！條件嘛～ 利息有降，不過跟以前一樣，還是要我個人擔保。
第三，這個新產品目前需求的客戶多嗎？
A先生回答：目前是一家，因為我們的產品對他們的市場競爭很關鍵，所以我有答應簽獨家給他們，不過就兩年，兩年後就可以鬆綁，不過這家下單就把我們未來產能都吃飽飽了，不用擔心。
第四，這個新產品的替代性高嗎？
A先生回答：當然不高，否則怎麼那麼有競爭性。不過，江湖一點訣，說破不值錢拉，目前就研發、製程還有我知道關鍵技術，我們可是守的緊緊的。
企業發展的風險其實與自身家庭息息相關
我這樣回答A先生：
要遇到這樣的發展機遇確實不容易，誠摯恭喜A先生，希望他事業鴻圖大展。
從A先生目前的情形看，家庭的開銷都不匱乏，A先生也有投資其他股票基金，也有購買保險等等。
不過，公司經營的風險實際上與他個人及家庭已經連動在一起了，雖然經營公司按照公司法規定，是有限責任制，不過銀行融資通常也會需要負責人連帶擔保，以避免公司資產不足，無法清償債務的問題。
目前A先生的情形就是這種典型類型，新產品的客戶集中度過高、新產品的欠缺專利保護（僅為營業秘密），如果出現客戶倒帳、新產品營業秘密洩露，可能發生高度的經營風險，嚴重時可能出現供應商與銀行一併催討貨款及貸款的情形。
而A先生能否主張公司有限責任制，避免債務催討到自己身上呢？
貨款可能可以，但是銀行貸款就不行了。A先生的個人存款、金融商品投資可能都需要拿來抵債，保險也可能被銀行聲請代位終止契約，催討保單價值金等等。
通過上面的說明，大家可以知道：A先生的企業經營風險，實際上與他個人及家庭的安穩與否，是連動在一起的。
信託如何幫助企業主保護家庭
接下來，我才回答A先生，信託除了養老，傳承以外，還有什麼功能。
信託最重要的功能之一就是「保護功能」，其中一個保護功能就是「破產隔離」。
信託法第12條第1項規定：
「對信託財產不得強制執行。但基於信託前存在於該財產之權利、因處理信託事務所生之權利或其他法律另有規定者，不在此限。」
當A先生將自己現有的投資與儲蓄以家人為受益人設立信託的時候，這些資產的所有人已經變為受託人（銀行）而不屬於A先生名下的財產。
因此，如果不幸地，上述經營風險發生，A先生無力償還債務時，交付信託的財產不能被強制執行，
家庭的安穩將受到信託的保障，因此而隔絕了A先生經營企業的風險。
合法地規避風險保護家庭
其實，經營風險無處不在，而身為企業主本身就是承擔風險創造機會的角色，期待經營沒有風險是不可能的。
但是，如何在承擔風險時，用合法的工具，兼顧家庭的保障，不讓企業家承擔風險的過程中，還要冒著賠上家庭幸福的危險，是十分重要的觀念。
在我分享這個信託功能給A先生後，他似乎鬆了一口氣，知道自己闖蕩江湖的風險可以不耽誤家庭，內心感覺到安穩。最後我跟他說，其實你是最需要信託幫助的，他也十分認同。
當然，信託不是躲債的工具，信託法第6條也有明文規定，如果利用信託規避債務是可以撤銷信託的。不過，在符合法律要件的情況下，將經營風險予以隔離是合法的。
誠摯希望企業家朋友能多多思考，如何利用信託，在驚濤駭浪的經營環境中，更加安穩地保障家庭生活。
另外，有企業家朋友也問到員工信託的問題，我就一併把連結放在下面，請大家參考。
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